İçerik
- Sağlık Tasarruf Hesabınızı Kullanarak COBRA Primlerini Öde
- HSA'nızı Acil Durum Fonu olarak kullanın
- Yüksek İndirilebilir Sağlık Planınızı mı Kaybediyorsunuz? HSA Katkılarınızı Durdurun
- Emekli mi? Sağlık Tasarruf Hesabınız İçin Geçerli Özel Kurallar
- HSA Sorumlularını Değiştirmek İstiyor musunuz?
Sağlık Tasarruf Hesabınızı Kullanarak COBRA Primlerini Öde
İşinizden ayrılmanızın bir sonucu olarak sağlık sigortanızı kaybediyorsanız, sağlık sigortanızın COBRA devamı için aylık primleri ödemek için HSA'nızdaki parayı kullanabilirsiniz. Bu nitelikli bir tıbbi harcama olarak kabul edilir, bu nedenle para çekme işlemleri için gelir vergisi ödemek zorunda kalmazsınız ve nitelikli tıbbi harcamalar için kullanılmayan HSA para çekme işlemleri için uygulanan% 20 cezaya tabi olmazsınız.
Ya COBRA'yı karşılayamazsanız, mevcut sağlık planınıza devam etmek istemezseniz veya COBRA için uygun değilseniz? Federal veya eyalet işsizlik ödeneği aldığınız sürece, sağlık sigortası primlerini ödemek için HSA'nızdaki parayı çekebilirsiniz. Örneğin, eyaletinizin Uygun Bakım Yasası sağlık sigortası borsanından bir sağlık planı satın alabilir ve para kullanabilirsiniz primleri ödemek için HSA'nızdan. Gelirinize bağlı olarak, HSA fonlarınızın daha da gerilmesi için aylık primleri ödemenize yardımcı olacak bir devlet sübvansiyonu almaya bile hak kazanabilirsiniz. Ancak artık işsizlik ödeneği almadığınızda, sağlık sigortası primlerinizi ödemek için vergi öncesi HSA fonlarını kullanamazsınız (Medicare'e geçiş yapmadığınız sürece; HSA fonları Medicare ile ilgili primlerin çoğunu ödemek için kullanılabilir).
İşsizlik ödeneği almayı bırakır bırakmaz, bu sağlık sigortası primlerini ödemek için HSA fonlarınızı kullanmayı bırakmayı unutmayın.
HSA'nızı Acil Durum Fonu olarak kullanın
HSA'nızdaki para, tıbbi masrafları ödemek için geri çekilebilir. Ama sen yapmazsın Sahip olmak tıbbi bir masrafınız olduğunda HSA'nızdan para çekmek. Bunun yerine, tıbbi faturalarınızı başka bir parayla (vergi sonrası) ödeyebilir ve makbuzu saklayabilirsiniz. Ardından, aylar, yıllar veya on yıllar sonra, vergi sonrası parayla ödediğiniz tıbbi masrafları kendinize geri ödemek için HSA'nızdan para çekebilirsiniz (bu, bu tıbbi masrafları sizin vergi beyannamenizde belirtmediğiniz varsayılmaktadır. onlara ödedi; vergilerinizi hiçbir zaman iki katına çıkaramazsınız, bu nedenle kesintiyi ayrıntılarıyla belirtirseniz, vergi öncesi HSA parasıyla kendinize de geri ödeme yapamazsınız).
Bu nedenle, bazı insanlar HSA'larını bir acil durum fonu olarak görüyor, hisse senetlerine veya tahvillere ya da faiz getiren bir hesaba yatırım yapıyor ve kazançları bir yıldan diğerine vergisiz olarak artıyor. Tüm tıbbi faturalarını başka fonlarla ödüyorlar ve makbuzları saklıyorlar. O zaman paraya ihtiyaç duyarlarsa - örneğin bir iş kaybı nedeniyle - HSA'ya sahip oldukları süre boyunca başka türlü geri ödenmemiş tıbbi faturalar için harcadıkları kadar HSA'dan geri çekilebilirler. Geri çekme, teknik olarak tıbbi masrafları ödemek için kullanıldığından, sadece aylar veya yıllar sonra vergilendirilmez.
Yüksek İndirilebilir Sağlık Planınızı mı Kaybediyorsunuz? HSA Katkılarınızı Durdurun
Yüksek muafiyet sağlık planı (HDHP) sağlık sigortası teminatınızı kaybederseniz, HDHP kapsamını yeniden kazanana kadar HSA'nıza katkıda bulunamazsınız.Bu, farklı bir sağlık türünden sağlık sigortası teminatı alsanız bile geçerlidir. plan. Bir HDHP'ye sahip olmamak, HSA'nıza katkıda bulunmanıza izin verilmediği anlamına gelir (ve bir HDHP'nin, belirli IRS kurallarına uyması gereken çok özel bir sağlık planı türü olduğunu unutmayın; bu, yalnızca yüksek bir indirilebilir sağlık planı değildir) .
Bununla birlikte, HDHP'niz, farklı türde bir sağlık sigortanız olsun ya da sigortasız olun, nitelikli tıbbi harcamaları ödemek için HSA'nızdan vergisiz, cezasız fonları çekebilirsiniz.
Dolayısıyla, yeni işvereninizden bir HDHP alırsanız veya kendi başınıza bir HDHP satın alırsanız (eyaletinizdeki değişim yoluyla veya değişim yoluyla), HSA'nıza katkıda bulunmaya devam edebilirsiniz.
Farklı bir sağlık sigortasına geçerseniz veya bir süre tamamen sigortasız kalırsanız, HDHP kapsamınızın olmadığı süre boyunca HSA'ya hiçbir katkıda bulunamazsınız.
Yıl sonundan önce tekrar HDHP kapsamı almaya başlarsanız ve 1 Aralık itibarıyla HDHP kapsamına sahipseniz, o yıl için HSA'nızın tamamına katkıda bulunabilirsiniz (yalnızca kendiniz için teminatınız varsa 2020'de 3.550 $ HDHP kapsamında veya kendiniz ve HDHP kapsamında en az bir aile üyeniz için teminatınız varsa 7.100 ABD doları).
Ancak bir uyarı var: Daha sonra, HDHP kapsamınızı tüm süre boyunca yerinde tutmanız gerekir. Sonraki yıl (buna test dönemi denir) yoksa, tüm yıl boyunca HDHP kapsamınızın olmadığı yıl boyunca yaptığınız bazı HSA katkıları için vergi ve ceza ödemeniz gerekir.
Emekli mi? Sağlık Tasarruf Hesabınız İçin Geçerli Özel Kurallar
65 yaşını doldurduğunuzda, tıbbi olmayan para çekme işlemleri için% 20 ceza ile karşılaşmadan herhangi bir nedenle HSA'nızdan para çekebilirsiniz. Ancak, yalnızca nitelikli tıbbi harcamalar için çektiğiniz para vergiden muaf olacaktır. Tıbbi olmayan amaçlarla çektiğiniz para için düzenli gelir vergileri ödersiniz.
Medicare primleri (Part B, Part D, Medicare Advantage ve onu primsiz almayanlar için Part A için) nitelikli bir tıbbi harcama olarak kabul edilir, ancak Medicare ek politikaları (Medigap) kapsamaz. Medigap primleri için kullanılan HSA para çekme işlemleri için gelir vergilerini ödersiniz, ancak diğer Medicare primleri için kullandığınız HSA para çekme işlemleri vergiden muaf olacaktır.
Eşinizin tıbbi masraflarını karşılamak için genellikle her zaman HSA fonlarınızı kullanabilseniz de, Medicare primleri için kurallar biraz farklıdır: Vergi öncesi HSA fonlarınızı yalnızca siz ve eşiniz varsa, eşinizin Medicare primlerini karşılamak için kullanabilirsiniz. en az 65 yaşında. Henüz 65 yaşında değilseniz, 65 yaşına gelene kadar eşinizin Medicare primlerini HSA fonlarınızla karşılayamazsınız (plan bir aile HDHP'sine bağlı olsa bile HSA'lar bireysel olarak sahip olunur; her eş, uygunsa kendi HSA'larına sahip olabilir veya her ikisi de yalnızca bir eşin adına olan bir HSA'ya katkıda bulunabilirler).
Medicare'e kaydolduktan sonra artık HSA'nıza katkıda bulunamazsınız.
HSA Sorumlularını Değiştirmek İstiyor musunuz?
HSA sorumlusu, HSA fonlarınızı tuttuğunuz banka veya finans kuruluşudur. İşinizden ayrıldıktan sonra HSA'nızı aynı bakıcıda tutmak zorunda değilsiniz; HSA'nızı bir koruyucudan diğerine taşıyabilirsiniz. Bunu yapmayı düşünebilirsin eğer
- Mevcut HSA sorumlusunun talep ettiği ücretlerden memnun değilsiniz.
- Mevcut HSA sorumlunuzun izin verdiği yatırım seçeneklerinden memnun değilsiniz.
- Mevcut saklama görevliniz yalnızca çevrimiçi HSA yönetimi sunar ve yerel bankanıza veya kredi birliğinize girerek yüz yüze müşteri hizmeti almayı tercih edersiniz.
Bir HSA sorumlusundan diğerine geçiş, saklama görevlileri arasında varlıkların doğrudan aktarılmasıyla yapılabilir. Diğer bir deyişle, eski HSA sorumlusunuz parayı doğrudan yeni HSA sorumlusuna aktarır. IRS Yayını 969'daki kurallara göre, "Aktarılan tutarı gelir olarak dahil etmeyin, katkı olarak düşmeyin veya Form 8889'a dağıtım olarak dahil etmeyin."
Bazı saklama görevlileri, varlıkların devredilmesi veya bir hesabın kapatılması için bir ücret talep eder, bu yüzden mutlaka sorun.