İçerik
- Premium Sübvansiyonlar Neden Refah Değildir?
- Peki Peki Önemli Varlıkları Olan Kişiler?
- Vergi Kredisine Uygunsanız Alın
- Vergi Beyannamenizde Sübvansiyon Talep Etmek İçin Bekleyebilirsiniz
Bunu bir perspektif haline getirmek için, 2019'da HealthCare.gov aracılığıyla satın alınan planlar için ortalama ön sübvansiyon priminin kişi başına aylık 612 $ olduğunu unutmayın. Ancak, prim sübvansiyonları almaya hak kazanan kayıtlı kişilerin% 87'si için, sübvansiyonlar ayda ortalama 539 $ 'ı karşıladı ve onlara ayda sadece 87 $' lık bir ortalama maliyet bıraktı.
Açıktır ki, sübvansiyonlar sağlık sigortası kapsamını aksi takdirde olacağından çok daha gerçekçi bir şekilde erişilebilir kılmaktadır. Ancak Obamacare prim sübvansiyonlarının bir refah biçimi olduğuna ve / veya yalnızca düşük gelirli hanelere fayda sağladığına dair yanlış bir algı var.
Premium Sübvansiyonlar Neden Refah Değildir?
Sübvansiyonlar bir vergi kredisidir - her ne kadar önceden alabileceğiniz bir vergi kredisi olsa da, diğer vergi indirimleri gibi vergi beyannamenizden talepte bulunmak için beklemek yerine doğrudan sağlık sigortası şirketinize ödenir. Gelire dayalı olarak uygunluğu sınırlayan diğer vergi kredileriyle aynı işlevi görürler - örneğin, tasarruf kredisi ve çocuk vergi kredisi.
İş yerinde bir emeklilik planı, Roth IRA katkıları ve öğrenci kredisi faiz indirimi kapsamındaysanız, geleneksel IRA katkı kesintileri gibi diğer vergi avantajlı durumlar da yalnızca geliriniz belirli bir eşiğin altındaysa kullanılabilir.
Prim sübvansiyonlarının bir varlık testi yoktur, ancak yukarıda belirtilen gelir sınırlı vergi kredileri ve vergi avantajlı katkı örneklerinin hiçbiri de yoktur. Bu, vergi kredisi için uygunluğunuzun, varlığınızda ne kadar varlığa sahip olduğunuza bağlı olmadığı anlamına gelir; bu sadece yıl boyunca ne kadar kazandığınıza bağlıdır.
Bu, hem gelire hem de varlıklara / kaynaklara dayalı uygunluk sınırlarına sahip olan SNAP (Ek Beslenme Yardımı Programı) gibi programların tersidir.
ACA kapsamında prim sübvansiyonları, yoksulluk seviyesinin% 400'üne kadar geliri olan haneler için mevcuttur. Dört kişilik bir aile için bu, 2020'de 103.000 dolardır9 (2020 kapsamı için, 2019 yoksulluk düzeyi yönergeleri kullanılır) Bu, hayal gücünün herhangi bir sınırına göre kesinlikle düşük gelirli değildir; prim sübvansiyonu uygunluğu orta sınıfa kadar uzanır.
Peki Peki Önemli Varlıkları Olan Kişiler?
Prim sübvansiyonlarıyla ilgili olarak bazen ortaya çıkan sorunlardan biri, önemli varlıkları olan ancak mütevazı yıllık geliri olan yüksek net değerli hanelerin uygunluğuyla ilgilidir. Erken emekliler buna bir örnektir; onlarca yıldır önemli bir net servet biriktirmek için para biriktirmiş olabilirler ve şimdi - Medicare müsait olduğunda - 65 yaşından önce - ve yatırımlarının yarattığı gelirle geçiniyorlar. Sonuç olarak, altı veya yedi haneli yatırım portföylerine sahip olsalar bile, gelirleri sübvansiyona uygun aralıkta olabilir.
Bu insanın ACA'nın prim sübvansiyonlarını kullanması etik mi? Konu, çeşitli internet forumlarında düzenli olarak ortaya çıkıyor ve her zaman, prim sübvansiyonlarının sadece "ihtiyaç duyan" kişiler tarafından veya sadece "fakir" insanlar tarafından kullanılması gerektiğini iddia eden insanlar var.
Ancak bu iddiaların hiçbirinin mantıklı bir açıklaması yoktur. Prim sübvansiyonları bir vergi kredisidir. Vergi kredileri "ihtiyaca" değil rakamlara dayalıdır. IRS kurallarına göre hak kazanırsanız, hak kazanırsınız - vergi kredileri konusunda öznel bir şey yoktur.
Ve yukarıda belirtildiği gibi, orta sınıf hanehalkları için prim sübvansiyonları mevcuttur - bunlar sadece "yoksul" kayıt yaptıranlar için tasarlanmamıştır.
ACA'yı yazan milletvekilleri, prim sübvansiyonları varlık testleri yaptırmayı amaçlasaydı (örneğin, SNAP veya bakım evinde bakıma ihtiyaç duyan yaşlılar için Medicaid uygunluğu gibi), onları dahil edeceklerdi ve yine de bir noktada yapmaya karar verebilirlerdi. gelecekte.
Ancak varlık testleri eklemek, zaten karmaşık bir sistemi daha da fazla hale getirebilirdi ve yasa koyucuların, sigortasız oranı azaltmak ve sağlık riskini yaymak için mümkün olduğunca çok insanı sağlık sigortası risk havuzlarına sokmak olan hedefine engel olurdu. mümkün olduğunca geniş bir havuzun karşısında.
Sonuç olarak, orta sınıfın çoğu için geçerli olan diğer gelirle sınırlı vergi kredileriyle hemen hemen aynı şekilde işleyen prim sübvansiyonlarımız var. Bu vergi kredilerinin uygunluğunun varlıklarla ve her şeyin gelirle ilgisi yoktur. Elbette, vergi kredilerine hak kazanmak için gelirinizi yanlış tanıtmak etik dışı ve yasadışıdır. Ancak gelirinizi IRS'ye doğru bir şekilde bildirdiğiniz sürece, bunlara hak kazandığınızda vergi kredisi almanın etik olmayan hiçbir yanı yoktur.
İlginçtir ki, insanların, söz konusu vergi belgesinde önemli miktarda varlığa sahip olduğunda, örneğin, çocuk vergi kredisi veya tasarruf sahibinin kredisini talep etmenin etik olmadığını iddia etmeleri nadirdir.Ancak, tüm pratik amaçlar için, prim vergi kredisinin yıl boyunca önceden alınabilmesi ve ardından vergi beyannamenizde mutabakata varılması dışında, bu vergi kredileri ile prim vergi kredisi arasında hiçbir fark yoktur.
Ayrıca, bu tür planların büyük ölçüde vergiden avantajlı olmasına rağmen, yüksek net değerli hanelerin işveren destekli sağlık sigortası için uygun olup olmadıklarını sorgulaması da nadirdir (çoğu öyledir). 2018 CBO raporuna göre, hükümetin 2018'den 2028'e kadar (primlerin gelir ve bordro vergisinden hariç tutulması nedeniyle) işveren sponsorluğundaki sigortayı sübvanse etmek için 3,7 trilyon dolar harcaması bekleniyor, ancak bu miktarın dörtte birinden azı (0,8 trilyon dolar) ) bireysel pazar için prim sübvansiyonları (işveren tarafından desteklenen planlar kapsamındaki nüfusun bireysel sağlık sigortası olan nüfustan çok daha fazla olduğu göz önüne alındığında bu mantıklıdır).
Muhtemelen, ACA etrafındaki siyasi kutuplaşma, tıpkı ACA'dan çok önce var olan diğerleri gibi, aslında sadece gelirle sınırlı bir vergi kredisi olduklarında, prim sübvansiyonlarının bir refah biçimi olduğuna dair yanlış algılamaların nedenidir.
Vergi Kredisine Uygunsanız Alın
Özetle, önemli bir yuva yumurtanız olduğu için prim sübvansiyonunuzu talep etmenin etik olmadığı konusunda endişelenmenize gerek yok. Tıpkı diğer vergi kredileri gibi bir vergi kredisi. Muhasebeciler, size mümkün olan her türlü vergi kredisini ve kesintisini alacaklarının reklamını yapma eğilimindedir ve vergi beyannameleri, vergi beyannamelerinde aldıkları kesintileri takdir etme eğilimindedir.
İster ipotek faizi, HSA katkıları, öğrenci kredisi faizi veya IRA katkıları gibi şeyleri düşüyor ister tasarruf kredisi veya prim vergi kredisi gibi vergi kredisi talep ediyor olsun, çoğu vergi mükellefi daha düşük bir toplam vergi faturasıyla sonuçlanamayacak kadar mutludur. Ve günün sonunda, prim vergi kredisinin yaptığı tek şey bu.
Vergi Beyannamenizde Sübvansiyon Talep Etmek İçin Bekleyebilirsiniz
Önemli varlıkları olan bazı kişiler için, yıl boyunca sağlık sigortası için tam fiyat ödemek (bunu karşılayabileceğinizi varsayarak) ve ardından 8962 Formunu kullanarak 2019 vergi beyannamenizdeki prim vergisi kredisini talep etmek daha rahat ve tanıdık gelebilir. .
Senin kadar uzun:
- teminatınızı borsa yoluyla satın alın (prim vergisi kredileri borsa dışında satın alınan planlarla kullanılamaz),
- Gelirinize ve bölgenizdeki karşılaştırma planının maliyetine göre gelirinize göre vergi kredisi almaya hak kazandıysanız,
- ve prim vergisi kredisi için diğer uygunluk koşullarını karşılar,
Vergi kredinizi peşin olarak (yani, her ay doğrudan sağlık sigortası taşıyıcınıza ödenerek) veya diğer vergi kredilerinde olduğu gibi vergi beyannamenizde talep edebilirsiniz.
Ancak her iki durumda da, geliriniz sizi buna uygun hale getiriyorsa, prim vergisi kredisini talep etmenin etik olmayan hiçbir şeyin olmadığından emin olabilirsiniz. Varlıklarınız denklemin bir parçası değildir.