İçerik
- Bir HSA'ya Katkıda Bulunmak İçin Bir HDHP'ye İhtiyacınız Var
- HDHP Olmayan Ürünlerde Muafiyetler Hızla Arttı
- HDHP'ler ile Daha Düşük Cepten Maksimum Değerler
- HDHP Önden İndirilebilir Bakım ve Hizmetler
- İndirilebilir tutar en az belirli bir miktar olmalıdırIRS tarafından her yıl kurulmuştur. 2020 için minimum muafiyet tek bir kişi için 1.400 $ ve bir aile için 2.800 $ 'dır (Aile HDHP kapsamı yalnızca, planın birincil sigortalıya ek olarak en az bir aile üyesini kapsadığı anlamına gelir).
- Cepten çıkabilecek maksimum miktar belirli bir miktarı geçemezIRS tarafından her yıl kurulmuştur. 2020 için, bir HDHP'nin cebinden çıkabilecek maksimum para tek bir kişi için 6.900 ABD doları ve bir aile için 13.800 ABD dolarıdır.
- Plan, minimum indirilebilir tutar karşılanmadan önleyici olmayan hizmetler için ödeme yapamaz. Bu, önleyici olmayan muayenehane ziyaretlerinin ve reçetelerin hasta tarafından tam olarak ödenmesi gerektiği anlamına gelir (ancak sağlık planının, genellikle tıbbi sağlayıcının faturalandırdığı miktardan daha düşük olan anlaşmalı oran üzerinden). Önleyici olmayan hizmetler, indirilebilir ve maksimum cepten çıkma gereksinimlerini karşılasa bile bir HDHP değildir (bunun nedeni, ödemelerin hastanın örneğin 25 veya 50 $ gibi belirli bir meblağ ödemesini içermesi ve ardından sigorta şirketinin geri kalanını ödemesidir. fatura; üye asgari indirilebilir tutarı karşılayana kadar bir HDHP'de önleyici olmayan bakım için buna izin verilmez).
Muafiyeti yüksek bir sağlık planı, yıkıcı bir sağlık planı ile aynı şey değildir. "Felaket", geçmişte cepten yüksek maliyetli herhangi bir sağlık planını tanımlamak için kullanılan bir terimdir, ancak ACA bunun için belirli bir tanım oluşturmuştur. Katastrofik sağlık planları yalnızca 30 yaşın altındaki kişiler ve ACA'nın bireysel yetkisinden muafiyet zorluğu çeken kişiler için geçerlidir. Ve felaket planları hiçbir zaman HDHP olamaz, çünkü bunlar önleyici olmayan üç ofis ziyaretini önceden indirilebilir ve dışarı çıkarabilirler. - HDHP'ler için belirlenen sınırlardan daha yüksek cepte maruz kalma.
Bir HSA'ya Katkıda Bulunmak İçin Bir HDHP'ye İhtiyacınız Var
Bir sağlık tasarruf hesabına (HSA) katkıda bulunabilmek istiyorsanız, bir HDHP kapsamına sahip olmanız gerekir ve yine, bu sadece yüksek bir indirilebilir plan anlamına gelmez. İnsanlar bazen sağlık planlarının yüksek bir indirilebilirliğe sahip olduğu sürece bir HSA'ya katkıda bulunabileceklerini varsaydıklarından, bu bir kafa karışıklığı noktası olabilir - ancak bunun gerçek bir HDHP olması gerekir.
HDHP kapsamına sahip olmanın yanı sıra, ek teminat için sınırlı istisnalar dışında başka bir ek sağlık planınız olamaz ve bir başkasının vergi beyannamesine bağımlı olarak talep edilemezsiniz. Bu kuralları karşılıyorsanız, siz HSA'ya uygun olarak kabul edilir; bu, bir HSA'ya katkıda bulunabileceğiniz anlamına gelir (veya bir işveren dahil olmak üzere başka biri, HSA'nıza sizin adınıza katkıda bulunabilir).
Bir kişinin yıl ortasında bir HDHP'ye kaydolması durumunda (1 Aralık'a kadar geç olsa bile) bir HSA'ya maksimum yıllık katkı yapmasına izin veren özel bir kural vardır, ancak daha sonra tüm aşağıdakiler boyunca bir HDHP kapsamında kalmaları gerekir. Aksi takdirde, HSA'ya uygun olmadığınız hiçbir ay için HSA katkıları yapılamaz. Örneğin, 65 yaşını doldurursanız ve Medicare'e kaydolursanız, çalışmaya devam ediyor ve hala işvereninizin HDHP'sine kayıtlı olsanız bile HSA'nıza katkıda bulunmayı bırakmanız gerekir.
HDHP Olmayan Ürünlerde Muafiyetler Hızla Arttı
Yıllar geçtikçe tüm sağlık planlarındaki muafiyetler arttığı için, HDHP'ler için asgari muafiyetler, HDHP olmayanlardaki muafiyetlere göre artık gerçekten "yüksek" değil.
HSA'lar ve HDHP'ler için kurallar, 2003 yılında Medicare Reçeteli İlaç İyileştirme ve Modernizasyon Yasası kapsamında oluşturuldu ve ilk olarak 2004'te tüketiciler için kullanıma sunuldu. Bu noktada, indirilebilir minimum HDHP tek bir kişi için 1.000 dolar ve aile sigortası için 2.000 dolardı. O zamandan beri, minimum HDHP düşülebilirliği 2020'de% 40 artarak sırasıyla 1.400 ve 2.800 dolara yükseldi.
Ancak genel olarak muafiyetlere baktığımızda, çok daha önemli ölçüde arttılar. 2006'da, işveren sponsorluğundaki bir plandaki ortalama düşülebilir tutar sadece 303 dolardı. 2019'da yaklaşık% 450 artarak 1.655 dolara yükseldi.
Bu nedenle, işveren sponsorluğundaki tüm plan türlerindeki ortalama muafiyetler, HDHP'ler için asgari muafiyetlerden çok daha hızlı arttı ve işveren sponsorluğundaki bir plandaki (HDHP olmayan planlar dahil) düşülebilir ortalamanın artık minimumdan daha yüksek olduğu bir noktaya ulaştı. bir HDHP için izin verilen indirilebilir (1,655 $ 'a karşı 1400 $).
Ve bireysel pazarda, kendi sağlık sigortasını satın alan kişiler için ortalama muafiyetler daha da yüksektir: Borsa dışında kendi teminatlarını satın alan kişiler için, ortalama muafiyetler tek bir kişi için 4.000 $ 'ı aşar. Maliyet paylaşım indirimleri (CSR) borsada planlarını satın alan insanların yaklaşık yarısı için daha düşük muafiyetlerle sonuçlanır, ancak KSS'ye uygun olmayan kişiler için borsadaki ortalama muafiyetler önemli.
Çoğu durumda - işveren tarafından desteklenen planlar ve bireysel pazar planları için - HDHP'ler, IRS tarafından izin verilen minimumlardan daha yüksek muafiyetlere sahip olma eğilimindedir. ancak, belirli HDHP gereksinimleri söz konusu olduğunda, tüm planlardaki ortalama muafiyetlerin artık "yüksek indirilebilir" aralığında olduğu açıktır.
Dolayısıyla, yüksek bir indirilebilirlik kavramı korkutucu görünse de, bu planlar, özellikle bir HSA'ya katkıda bulunma ve bununla birlikte gelen vergi avantajlarından yararlanma imkanınız varsa, bir seçeneğiniz varsa kesinlikle dikkate alınmaya değer. İndirilebilir tutar, beklediğiniz kadar yüksek olmayabilir ve birazdan tartışacağımız gibi, bir HDHP'deki cepten çıkabilecek maksimum tutar, mevcut diğer planlarda cepten çıkabilecek maksimumdan daha düşük olabilir. sen.
HDHP'ler ile Daha Düşük Cepten Maksimum Değerler
HDHP'ler 2004 yılında piyasaya sürüldüğünde, IRS, cepten maksimum maruz kalma oranlarını tek bir kişi için 5.000 $ ve bir aile için 10.000 $ ile sınırlandırdı ve bu limitler her yıl enflasyona endekslenir. 16 yıl boyunca, 2020 itibariyle% 38 artarak 6,900 $ ve 13,800 $ 'a yükseldi.
2004 yılında, diğer sağlık sigortası türlerinde cepten çıkma maksimumlarının ne kadar yüksek olabileceğine dair herhangi bir sınır yoktu - HDHP'ler, bir üye kişinin cepten ne kadar yüksek olduğuna dair federal olarak belirlenen bir sınıra sahip olması açısından benzersizdi. maruz kalma olabilir. Ve işveren sponsorluğundaki planlar genellikle sınırlı cepten maliyetlerle oldukça cömert bir kapsama sahipken, bireysel pazarda kendi sağlık sigortasını satın alan insanlar için beş rakamlı cepten limitler görmek nadir değildi.
Ancak 2014'ten başlayarak, Uygun Fiyatlı Bakım Yasası, büyükanne veya büyükbaba olmayan tüm planlar için ağ içi cepten maliyetlere üst sınırlar getirdi. Bu sınırlar yıllık olarak endekslenir, bu nedenle cepten maksimumlar ACA her yıl arttı.
Ancak, cepten maksimumlar için genel sınırı indekslemek için kullanılan formül, HDHP'ler için cepten maksimumlar sınırını indekslemek için kullanılan formülle aynı değildir. 2014'te iki sınır aynıydı. O yıl HDHP'lere uygulanan cepten maksimumlar üzerindeki üst sınır, tek bir birey için 6.350 dolar ve bir aile için 12.700 dolardı ve aynı sınırlar HDHP olmayanlar için de geçerliydi.
Ancak 2014'ten 2020'ye kadar, HDHP olmayanlar için cepten çıkma maliyetlerinin genel sınırı tek bir kişi için% 28 artarak 8.150 ABD dolarına ve bir aile için 16.300 ABD dolarına yükseldi. Aynı dönemde, - HDHP'ler için cep maksimumları yalnızca% 9 artarak tek bir birey için 6.900 dolara ve bir aile için 13.800 dolara yükseldi.
Sonuç olarak, sağlık sigortası için bireysel pazarda alışveriş yapan kişiler, mevcut HDHP'lerden daha yüksek muafiyet ve cepten maksimum ve daha düşük prime sahip en az birkaç HDHP olmayan ürünü görme eğiliminde olacaktır. Ve bir işverenden bir sağlık planına kaydolan kişiler, HDHP seçeneğindeki (varsa) cepten maksimum maruziyetin, daha geleneksel plandaki maksimum cepten çıkma maruziyetinden daha düşük olabileceğini görebilir. seçenekler.
HDHP'leri düşük maliyetli, yüksek indirilebilir seçenek olarak düşünme eğiliminde olduğumuz için, bu sezgiye aykırı olabilir. Ancak cepten çıkma limit kurallarının dinamikleri, yavaş yavaş HDHP'lerin çoğu alanda en düşük fiyatlı planlar olmamasına neden oldu. Ve HDHP'ler işverenler tarafından sunulan en düşük maliyetli planlar olma eğiliminde olsalar da, HDHP olmayan seçeneklerde (önleyici olmayan bakım için önceden düşülebilir teminatla birlikte) daha yüksek toplam cepten maliyetler görmek nadir değildir. her zaman bir değiş tokuş).
HDHP Önden İndirilebilir Bakım ve Hizmetler
ACA hükümleri ve müteakip federal düzenlemeler uyarınca, tüm büyükbaba olmayan sağlık planları, sigortalı için herhangi bir maliyet paylaşımı olmaksızın belirli bir önleyici bakım listesini tam olarak kapsamalıdır.Bu, önleyici bakımın muafiyetten önce karşılanması gerektiği anlamına gelir. ve hiçbir copay veya madeni para sigortası tahsil edilemez.
Ancak HDHP'lerin, minimum muafiyet (yani 2020'de en az 1.400 $) karşılanana kadar üyelerinin sağlık hizmetleri için ödeme yapmalarına izin verilmedi. Bu nedenle 2013 yılında IRS, bir sağlık planının ACA'nın önleyici bakım kurallarına uyabileceğini ve yine de bir HDHP olabileceğini açıklığa kavuşturmak için düzenleyici bir rehber yayınladı. indirilebilir ve üye hizmet için herhangi bir ödeme yapmak zorunda kalmadan (önerilen önleyici bakım dışında hizmetler gerçekleştirilirse, üye, henüz indirilebilir tutarı karşılamamışsa, ağ üzerinde anlaşmalı fiyat üzerinden tam maliyeti ödemek zorunda kalacaktır. ).
HDHP'lerin önceden indirilebilir teminat sağlamasına izin veren IRS kuralı, yalnızca federal hükümet tarafından zorunlu kılınan önleyici bakım için geçerlidir. Bu, eyaletler federal hükümetin gerektirdiklerinin ötesine geçtiğinde bir kurallar çatışmasına neden olabilir.
Örneğin, federal kurallar her tür kadın doğum kontrol yöntemini (tüp ligasyonu dahil) önleyici bakım olarak tanımlar, bu nedenle bunlar büyükbaba olmayan sağlık planlarında tam olarak kapsanır. Ancak federal kurallar, sigortacıların erkekler için vazektomileri kapsamasını gerektirmiyor. Ve bazı eyaletler, erkek doğum kontrolünün önceden düşülebilir teminatını talep etmeye başladığında, sakinlerinin artık sağlık planları olarak HSA'lara katkıda bulunamayacakları ortaya çıktı. devlet kurallarına uymaları halinde artık HDHP olarak kabul edilmeyecektir. IRS, bunu ele almak için 2018'in başlarında geçici yardım yayınladı ve HDHP'lerin HDHP statüsünü kaybetmeden 2019'un sonuna kadar erkek kontrasepsiyonu için önceden indirilebilir teminat sağlamasına izin verdi. Bu, eyaletlere, HDHP'ler, minimum muafiyet karşılanmadan önce federal olarak gerekli önleyici hizmetler dışında herhangi bir bakım sağlamalarına gerek kalmaması için.
Sigorta yetkileri ile ilgili eyalet mevzuatına bakarsanız, genellikle HDHP'ler için özel kurallar görürsünüz. Örneğin, New Jersey'de değerlendirilmekte olan bir fatura, sağlık planlarının, kayıtlı kişinin cepten ilaç maliyetlerini 150 $ / ay'dan (bronz veya felaket planlarında 250 $ / ay) fazla olmayacak şekilde sınırlamasını gerektirecektir. yasa tasarısının HDHP'ler için bir istisnası vardır ve üyeden, federal olarak belirlenen minimum muafiyet tutarı karşılanana kadar reçetelerin tam maliyetini ödemesini talep etmeye devam edebileceklerini belirtir. Bu istisna kurala yazılmamış olsaydı, New Jersey'deki tüm devlet tarafından düzenlenen (yani, kendi kendini sigortalayan sigorta kapsamı) HDHP'ler, bu yasanın hükümleri uyarınca HDHP statüsünü kaybedecekler, çünkü bir Üyenin pahalı bir ilaca ihtiyaç duyması durumunda üyelerinin tıbbi masraflarının bir kısmı önceden düşülebilir.
HDHP'ler altında önceden indirilebilir kapsam kuralları oldukça katı olmasına rağmen, IRS bu konuda esneklik göstermiştir. Ajans, erkek kontraseptif teminatına yönelik geçici rahatlamaya ek olarak, 2019'da bir HDHP kapsamında önleyici bakım olarak ele alınabilecek hizmetlerin listesini genişleten yeni kurallar da yayınladı.
Yeni kılavuza göre, bir HDHP, hastalar belirli özel koşullara sahip olduğunda birkaç özel tedavi için önceden indirilebilir kapsam sağlayabilir:
- ACE inhibitörleri ve / veya beta blokerleri, konjestif kalp yetmezliği veya koroner arter hastalığı olan hastalar için kapsanabilir.
- Statinler ve düşük yoğunluklu lipoprotein (LDL) kolesterol testi, kalp hastalığı olan hastalar için kapsanabilir.
- Hipertansiyonlu hastalar için kan basıncı monitörleri kapsanabilir
- Diyabetli hastalar için ACE inhibitörleri, glikoz düşürücü maddeler (insülin dahil), retinopati taraması, glukometreler, hemoglobin A1c testi ve statinler kapsanabilir.
- Astımlı hastalar için inhalerler ve tepe akış ölçerler kaplanabilir
- Anti-rezorptif tedavi, osteoporoz veya osteopeni olan hastalar için karşılanabilir.
- Uluslararası Normalleştirilmiş Oran (INR) testi, karaciğer hastalığı veya kanama bozuklukları olan hastalar için kapsanabilir.
- Seçici Serotonin Geri Alım İnhibitörleri (SSRI'lar) depresyonlu hastalar için kapsanabilir.
Açık olmak gerekirse, HDHP'ler gereklidir ACA'nın önleyici bakım yetkisinin bir parçası olmadıklarından, bu hizmetlerden herhangi birini önceden düşülebilir. Dolayısıyla, HDHP'ler ve HDHP olmayanlar, muafiyetler, eş ödemeler ve madeni para sigortası dahil olmak üzere maliyet paylaşımını dayatan plan tasarımlarına sahip olabilir. Ancak yeni IRS kılavuzu, HDHP sigortacılarına, üyelerin kronik durumlarını kontrol altında tutmaya ve uzun vadede daha sağlıklı kalmalarına yardımcı olabilecek bazı hizmetler için önceden indirilebilir teminat sağlama konusunda bir miktar esneklik sağlıyor.